God fondsledelse i Tietgenfonden

Information om fonden findes på fondens hjemmeside www.tietgenfonden.dk, der bl.a. indeholder oplysninger om fundats (vedtægter), seneste årsrapport, oplysninger om uddelinger, ansøgningsprocedure, governance/god fondsledelse samt organisation, herunder bestyrelsens sammensætning.

Fondens forretningsorden fastlægger, at udtalelser på vegne af fonden varetages af bestyrelsesformanden eller af Nordea-fondens adm. direktør (administrator) efter aftale med bestyrelsesformanden. Disse kan, hvor det er hensigtsmæssigt, uddelegere opgaven.

Det anbefales, at bestyrelsen med henblik på at sikre den erhvervsdrivende fonds virke i overensstemmelse med fondens formål og interesser mindst en gang årligt tager stilling til fondens overordnede strategi og uddelingspolitik med udgangspunkt i vedtægten.

Bestyrelsen arbejder i henhold til en forretningsorden og et årshjul, der sikrer årlig behandling af både politikker og strategi såvel som øvrige forhold bestemt af fondens fundats.

Bestyrelsen fastlægger fondens samlede strategi, som består af fondens delstrategi for uddelinger og delstrategi for investeringer. Delstrategierne opdateres hvert tredje år og er hvert år genstand for bestyrelsens evaluering.

Bestyrelsen fastsætter de overordnede principper for forvaltningen af fondens kapital gennem en investeringsstrategi. Heri indgår, at formålet er at skabe et stabilt afkast, der både understøtter fondens formål om at uddele almennyttigt og at opretholde fondens kapital på lang sigt.

Tietgenfonden er som ikke-erhvervsdrivende fond omfattet af Anbringelsesbekendtgørelsen, der sætter rammer for placeringen af fondens bundne kapital. Bestyrelsen har konstateret, at fonden ikke indenfor rammerne kan gennemføre yderligere risikofyldte investeringer, hvorved den aktuelle aktivsammensætning fastholdes under investeringsstrategien. Fonden har et likviditetsberedskab, der sikrer, at fonden med høj sikkerhed kan opfylde sine forpligtelser og fondens afkastforventninger baseres på Rådet for afkastforventninger.

Det anbefales, at bestyrelsesformanden organiserer, indkalder og leder bestyrelsesmøderne med henblik på at sikre et effektivt bestyrelsesarbejde og skabe de bedst mulige forudsætninger for bestyrelsesmedlemmernes arbejde, enkeltvis og samlet.

Det anbefales, at hvis bestyrelsen undtagelsesvis anmoder bestyrelsesformanden om at udføre særlige opgaver for den erhvervsdrivende fond ud over formandserhvervet, bør der foreligge en bestyrelsesbeslutning herom, der sikrer, at bestyrelsen bevarer den uafhængige overordnede ledelse og kontrolfunktion. Der bør sikres en forsvarlig arbejdsdeling mellem formanden, næstformanden, den øvrige bestyrelse og en eventuel direktion.

Hverken formand eller øvrige bestyrelsesmedlemmer varetager driftsopgaver for fonden.

Det anbefales, at bestyrelsen løbende vurderer og fastlægger, hvilke kompetencer bestyrelsen skal råde over for bedst muligt at kunne udføre de opgaver, der påhviler bestyrelsen.

Bestyrelsen forholder sig løbende til, hvilke kompetencer den skal råde over for bedst muligt at kunne udføre de opgaver, der påhviler bestyrelsen. Det sker årligt i forlængelse af en bestyrelsesevaluering.

Ved vakance supplerer bestyrelsen sig selv.

I forbindelse med nyvalg af bestyrelsesmedlemmer gennemføres en struktureret proces med opstilling af kompetenceprofiler baseret på fondens behov bl.a. for finansielle, uddelingsmæssige og personlige egenskaber. Rekruttering gennemføres med ekstern bistand. Samlet tilstræbes det, at bestyrelsen besidder et bredt spekter af relevante kvalifikationer, herunder samfundsindsigt og regional indsigt.

Det anbefales, at bestyrelsesmedlemmer udpeges på baggrund af deres personlige egenskaber og kompetencer under hensyn til bestyrelsens samlede kompetencer, samt at der ved sammensætning og indstilling af nye bestyrelsesmedlemmer tages hensyn til behovet for fornyelse – sammenholdt med behovet for kontinuitet – og til behovet for mangfoldighed i relation til bl.a. erhvervs- og uddelingserfaring, alder og køn.

Ved sammensætning og indstilling af nye bestyrelsesmedlemmer tages hensyn til mangfoldighed i henseende til alder, erhvervserfaring, uddannelsesbaggrund m.v. Bestyrelsen bestod i 2022 af otte med­lemmer. På balancedagen havde fonden en ligelig kønsfordeling i bestyrelsen svarende til en fordeling på 40/60 pct. af henholds­vis kvinder og mænd. Bestyrelsen ønsker fremad at fastholde en ligelig kønsforde­ling i bestyrelsen.

Det anbefales, at der årligt i ledelsesberetningen, og på den erhvervsdrivende fonds eventuelle hjemmeside, redegøres for sammensætningen af bestyrelsen, herunder for mangfoldighed, samt at der gives følgende oplysninger om hvert af bestyrelsens medlemmer:

• den pågældendes navn og stilling,
• den pågældendes alder og køn,
• dato for indtræden i bestyrelsen, hvorvidt genvalg af medlemmet har fundet sted, og udløb af den aktuelle valgperiode,
• medlemmets eventuelle særlige kompetencer,
• den pågældendes øvrige ledelseshverv, herunder poster i direktioner, bestyrelser og tilsynsråd, inklusive ledelsesudvalg, i danske og udenlandske fonde, virksomheder, institutioner samt krævende organisationsopgaver,
• hvorvidt den pågældende ejer aktier, optioner, warrants og lignende i fondens dattervirksomheder og/eller associerede virksomheder,
• hvilke medlemmer, der er udpeget af myndigheder/tilskudsyder m.v., og
• om medlemmet anses for uafhængigt.

Det anbefales, at flertallet af bestyrelsesmedlemmerne i den erhvervsdrivende fond ikke samtidig er medlemmer af bestyrelsen eller direktionen i fondens dattervirksomhed(-er), medmindre der er tale om et helejet egentligt holdingselskab.

Det anbefales, at en passende del af bestyrelsens medlemmer er uafhængige.

Består bestyrelsen (eksklusiv medarbejdervalgte medlemmer) af

• op til fire medlemmer, bør mindst ét medlem være uafhængigt,
• mellem fem til otte medlemmer, bør mindst to medlemmer være uafhængige, eller
• ni til elleve medlemmer, bør mindst tre medlemmer være uafhængige og så fremdeles

Et bestyrelsesmedlem anses i denne sammenhæng ikke for uafhængig, hvis den pågældende f.eks.:

• er, eller inden for de seneste tre år har været, medlem af direktionen eller ledende medarbejder i fonden eller en væsentlig dattervirksomhed eller associeret virksomhed til fonden,
• inden for de seneste fem år har modtaget større vederlag, herunder uddelinger eller andre ydelser, fra fonden/koncernen eller en dattervirksomhed eller associeret virksomhed til fonden i anden egenskab end som medlem af fondens bestyrelse eller direktion,
• inden for det seneste år har haft en væsentlig forretningsrelation (f.eks. personlig eller indirekte som partner eller ansat, aktionær, kunde, leverandør eller ledelsesmedlem i selskaber med tilsvarende forbindelse) med fonden/koncernen eller en dattervirksomhed eller associeret virksomhed til fonden,
• er, eller inden for de seneste tre år har været, ansat eller partner hos ekstern revisor,
• har været medlem af fondens bestyrelse eller direktion i mere end 12 år,
• er i nær familie med eller på anden måde står personer, som ikke betragtes som uafhængige, særligt nær,
• er stifter eller væsentlig gavegiver, hvis fonden har til formål at yde støtte til disses familie eller andre, som står disse særligt nær, eller
• er ledelsesmedlem i en organisation, en anden fond eller lignende, der modtager eller gentagne gange inden for de seneste fem år har modtaget væsentlige donationer fra fonden.

Fondens bestyrelse skal i henhold til vedtægterne bestå af fem til ni medlemmer.

Fondens bestyrelse består i 2022 af otte medlemmer, hvoraf seks anses som uafhængige.

To medlemmer anses ikke for at være uafhængige i kraft af medlemskab af fondens bestyrelse i mere end 12 år.

Det anbefales, at der for medlemmerne af bestyrelsen fastsættes en aldersgrænse, som offentliggøres i ledelsesberetningen eller på fondens hjemmeside.

Det anbefales, at bestyrelsen fastlægger en evalueringsprocedure, hvor bestyrelsen, formanden og de individuelle medlemmers bidrag og resultater årligt evalueres, og at resultatet drøftes i bestyrelsen.

Det anbefales, at bestyrelsen én gang årligt evaluerer en eventuel direktions og/eller administrators arbejde og resultater efter forud fastsatte klare kriterier.

Bestyrelsen evaluerer årligt administrators arbejde og opnåede resultater i henhold til den gældende administrationsaftale med Nordea-fonden. Der lægges særlig vægt på, at administrator i løsning af opgaver for fonden efterlever fondens værdier, implementerer strategierne og styrker fondens omdømme.

Bestyrelsen modtager et fast vederlag. Bestyrelsen forholder sig på årets første møde i lige år til vederlagsniveauet for bestyrelsens medlemmer. Bestyrelsen lægger vægt på, at vederlagene er sædvanlige efter hvervets art og arbejdets omfang. Bestyrelsen forholder sig kritisk til, om vederlaget er rimeligt set i forhold til fondens interesser suppleret af en screening af vederlag i sammenlignelige fondsbestyrelser.

Administrators vederlag er fastlagt i administrationsaftalen og beregnes årligt på baggrund af Tietgenfondens og administrators regnskabsaflæggelse. Bestyrelsen vurderer årligt om vederlaget er rimeligt i forhold til de opgaver, som udføres under administrationsaftalen, og er udtryk for en markedspris.

Tietgenfondens bestyrelsesmedlemmer modtager et fast årligt vederlag. 

Medlemmernes vederlag for regnskabsåret 2022 udgjorde:

Formand: 84 t.kr.

Næstformand: 56 t.kr.

Menige medlemmer: 33 t.kr. Der er ingen direktion i Tietgenfonden.